(Video hướng dẫn các thao tác cuối kỳ)

Trước khi lên báo cáo tài chính cho doanh nghiệp của mình bạn cần thực hiện một số chức năng tự động dưới đây:

1. Phân bổ CCDC, chi phí trả trước

Bạn xem bài hướng dẫn chi tiết tại đây: http://www.phanmemketoanmienphi.org/ct-586-quan-ly-ccdc-va-chi-phi-tra-truoc-tren-phan-mem-ke-toan-gam.html

Lưu ý: Chúng ta nên chạy phân bổ từng tháng

2. Tính khấu hao TSCĐ

Bạn xem bài hướng dẫn chi tiết tại đây: http://www.phanmemketoanmienphi.org/ct-585-quan-ly-tai-san-co-dinh-tren-phan-mem-ke-toan-gam.html

Lưu ý: Chúng ta nên chạy khấu hao từng tháng

3. Tính giá vốn hàng tồn kho

- Khai báo phương pháp tính giá vốn hàng tồn kho bằng cách từ menu <He thong> chọn <Thiết lập hệ thống> tìm tới tab <Công ty hiện thời>

Tìm tới mục <PP giá TB>, để thay đổi phương pháp tính giá hàng tồn kho bạn đặt trỏ chuột vào ô nhập và gõ phím BackSpace

Lưu ý: Phương pháp tính giá phải được thiết lập ổn định trong cả kỳ (năm) hạch toán

- Thực hiện tích giá vốn bằng cách nhấp menu <Cuoi ky> chọn <Tinh giá vốn hàng xuất>

4. Tính giá thành sản phẩm

Phần mềm kế toán GAM hiện chỉ cung cấp phương pháp tính giá thành theo PP trực tiếp, các bạn có thể xem hướng dẫn trong Video bên trên (phần tính giá thành).

Ngoài ra có thể tham khảo bài viết chi tiết tại đây để áp dụng cho mô hình tập hợp chi phí theo công trình: http://www.phanmemketoanmienphi.org/ct-597-theo-doi-gia-thanh-cong-trinh-tren-phan-mem-ke-toan-gam.html

Lưu ý: Với những trường hợp không áp dụng được chức năng tính giá thành trong phần mềm bạn có thể tính bên ngoài và gõ trực tiếp vào phiếu nhập thành phẩm.

5. Kiểm tra, đối chiếu số liệu

5.1. Sử dụng chức năng kiểm tra số liệu tự động trên phần mềm

Để sử dụng chức năng này bạn truy cập menu <Tien ich> chọn <Kiểm tra số liệu>

Bạn tích chọn từng mục rồi nhấn nút <Thực hiện>, nếu có lỗi phần mềm sẽ hiển thị danh sách thông báo, từ danh sách này bạn có thể nhấn phím F3 để sửa trực tiếp.

(Video hướng dẫn sử dụng công cụ kiểm tra số liệu)

 5.2. Tự người dùng kiểm tra đối chiếu

- Kiểm tra sổ quỹ tiền mặt không được âm tại các dòng chi tiết, nếu âm các dòng này thường xuất hiện mầu đỏ

- Kiểm tra sổ chi tiết tiền gửi từng ngân hàng phải có số dư khớp với sổ phụ bạn xin từ ngân hàng

- Kiểm tra số dư tài khoản 1331, 3331 phải khớp với tờ khai GTGT từng tháng hoặc từng quý

- Kiểm tra sổ chi tiết vật tư phải không âm các dòng chi tiết, nếu âm các dòng này thường xuất hiện mầu đỏ

- Kiểm tra báo cáo nhập xuất tồn phải không có mặt hàng nào xuất hiện mầu đỏ, nếu xuất hiện mầu đỏ thường là xuất kho khi hết hàng hoặc còn hàng mà không còn giá trị cũng có thể hết hàng mà còn giá trị

- Kiểm tra dư cuối trên bảng nhập xuất tồn phải bằng với tổng dư nợ các tài khoản hàng tồn kho

- Kiểm tra giá trị còn lại trên bảng tài sản với số dư cuối tài khoản tài sản

- Kiểm tra giá trị còn lại trên bảng công cụ dụng cụ với số dư cuối tài khoản trích trước

- Kiểm tra bảng giá thành với số dư tài khoản 154

6. Kết chuyển cuối kỳ

Để kết chuyển cuối kỳ xác định kết quả sản xuất kinh doanh bạn truy cập menu <Cuoi ky> chọn <Bút toán khóa sổ>. Trong danh sách này bạn có thể thêm, sửa, xóa các bút toán cho phù hợp, tuy nhiên phải hết sức cẩn thận vì có thể dẫn đến sai lệch.

Một số lưu ý:

- Đọc tiêu đề để biết các thao tác kết chuyển

- Kết chuyển lại phần mềm sẽ tự động xóa các bút toán cũ

- Toàn bộ bút toán kết chuyển được lưu trong <Chứng từ tự động> bạn có thể truy cập vào phiếu này để thêm, sửa, xóa

- Kết chuyển bút toán thuế bạn phải xác định được trong kỳ thuế gtgt của bạn là phải nộp hay được khấu trừ. Nếu bạn kết chuyển cuối kỳ 1 lần vào cuối năm thì không chọn bút toán kết chuyển thuế GTGT. Tham khảo thêm cách kết chuyển thuế GTGT tại đây: http://www.phanmemketoanmienphi.org/ct-602-nhap-va-ke-khai-thue-gtgt-tren-phan-mem-ke-toan-gam.html

7. Lên báo cáo tài chính

Phần mềm kế toán GAM cung cấp đầy đủ các báo cáo tài chính theo QĐ15, QĐ 48, TT200, TT133. Để lên báo cáo tài chính từ menu <Bao cao> bạn nhấp chọn mục <Báo cáo quyết toán – Tài chính>